management operationeller risiken konzeptionelle grundlagen und praktische umsetzungsmoglichkeiten in grosssparkassen

ISBN: 9783640681549 Géneros: KN Sinópsis: Bachelorarbeit aus dem Jahr 2010 im Fachbereich BWL Bank Borse Versicherung Note 17 Fachhochschule Dusseldorf Sprache Deutsch Abstract Die adaquate Messung und Steuerung von operationellen Risiken OpRisk ist in den letzten Jahren verstarkt in den Blickpunkt der Kreditinstitute geruckt Zum einen sind Kreditinstitute seit dem Inkrafttreten der neuen Eigenkapitalvereinbarung Basel II am 01 Januar 2007 dazu verpflichtet neben Markt und Kreditrisiken die operationellen Risiken zu quantifizieren und mit Eigenkapital zu unterlegen zum anderen gab es in der Vergangenheit diverse Verlustvorfalle die zu einem großen Teil auf operationelle Risiken zuruckzufuhren sind Folgendes spektakulares Beispiel ist hierbei zu nennen • Im Januar 2008 musste die franzosische Bank Societe Generale einen Schadensfall in Hohe von 48 Mrd € verkraften der durch unautorisierte Geschafte eines einzelnen Handlers ausgelost wurde Der Ausloser des operationellen Verlustvorfalls ist auf menschliches Versagen und unzureichende Kontrolle der Geschafte zuruckzufuhren Dadurch wird deutlich wie wichtig es fur ein Kreditinstitut ist uber ein risikoadaquates Managementprozesssystem zur Identifizierung Bewertung Steuerung und Uberwachung von operationellen Risiken OpRisk zu verfugen Zudem spielen okonomische Faktoren eine bedeutsame Rolle fur die Kreditinstitute Danach haben sie die Moglichkeit nach der erfolgreichen Implementierung eines praxistauglichen Konzepts zur Quantifizierung von operationellen Risiken den von der Bankenaufsicht entwickelten fortgeschrittenen Messansatz Advanced Measurement Approach AMAAnsatz zur Ermittlung des zu unterlegenden Eigenkapitals zu wahlen Aus betriebswirtschaftlicher Sicht betrachtet haben die Kreditinstitute durch die Verwendung des AMAAnsatzes die Chance Eigenkapital zur Unterlegung von OpRisk einzusparen Dies fuhrt dazu dass die Institute ihre Eigenkapitalko

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